{"id":{"repo_id":"u-iceland","oai_identifier":"oai:skemman.is:1946/35343"},"canonical_url":"https://search.dev.ndltd.org/etd/u-iceland/oai:skemman.is:1946/35343","repository":{"repo_id":"u-iceland","name":"University of Iceland","base_url":"https://skemman.is/oai/request"},"display":{"title":"Aðgerðir gegn peningaþvætti og fjármögnun hryðjuverka: Þvingunarúrræði og viðurlög samkvæmt lögum nr. 140/2018","abstract":"Umræða um peningaþvætti og fjármögnun hryðjuverka hefur ekki verið sérstaklega áberandi á Íslandi síðustu ár en haustið 2019 náði hún eflaust ákveðnum hápunkti, en þá var Ísland sett á hinn svokallaða gráa lista alþjóðlega starfshópsins The Financial Action Task Force. Í þessari ritgerð er fjallað um lög nr. 140/2018 um aðgerðir gegn peningaþvætti og fjármögnun hryðjuverka sem tóku gildi 1. janúar 2019. Ritgerðin hefst á almennri umfjöllun um peningaþvætti og fjármögnun hryðjuverka, hver voru fyrstu skref sem tekin voru úti í heimi í þeirri baráttu og hvernig innleiðingu reglna um efnið hefur verið háttað hér á landi. Stuttlega verður fjallað um fjórðu peningaþvættistilskipun Evrópusambandsins, sem lög nr. 140/2018 byggja á að mestu, og alþjóðlega starfshópinn FATF, ásamt helstu athugasemdum sem hann gerði við stöðu mála á Íslandi og hvernig brugðist hefur verið við þeim hér. Fjallað verður um innleiðingu tilskipunarinnar í Danmörku og Noregi og farið yfir það helsta sem er ólíkt þar, í samanburði við lög nr. 140/2018. Stuttlega verður fjallað um hlutverk ríkisskattstjóra samkvæmt lögunum. Því næst er komið að meginefni ritgerðarinnar, þvingunarúrræði og viðurlög samkvæmt XII. kafla laganna. Í XII. kafla laganna er að finna heimildir eftirlitsaðila samkvæmt lögunum til að krefjast úrbóta, leggja á dagsektir og stjórnvaldssektir, ljúka málum með sátt, víkja frá stjórn og framkvæmdastjóra tilkynningarskyldra aðila og afturkalla starfsleyfi. Í XII. kafla eru einnig ákvæði sem vernda rétt manna til að fella ekki á sig sök, opinbera birtingu viðurlaga af hálfu eftirlitsaðila og málshöfðunarfrest aðila sem vilja ekki una ákvörðun aðila. Farið verður ítarlega yfir ákvæði XII. kafla og gerð grein fyrir hvað í þeim felst, hvaða spurningar og álitaefni vakna þegar ákvæðin eru skoðuð, og hvaða þýðingu þau geta haft, ef til þess kemur að á þau muni reyna við framkvæmd laganna og hvort ákvæðin feli í sér fullnægjandi innleiðingu á fjórðu peningaþvættistilskipuninni. Að lokum verður farið yfir helstu niðurstöður og hvaða breytingar á lögunum eru æskilegar, að mati höfundar, en telja verður tilefni til að ýmis atriði í ákvæðum XII. kafla verði tekin til skoðunar, þó vissulega séu þau misjafnlega brýn.","abstract_html":"Umræða um peningaþvætti og fjármögnun hryðjuverka hefur ekki verið sérstaklega áberandi á Íslandi síðustu ár en haustið 2019 náði hún eflaust ákveðnum hápunkti, en þá var Ísland sett á hinn svokallaða gráa lista alþjóðlega starfshópsins The Financial Action Task Force. Í þessari ritgerð er fjallað um lög nr. 140/2018 um aðgerðir gegn peningaþvætti og fjármögnun hryðjuverka sem tóku gildi 1. janúar 2019. Ritgerðin hefst á almennri umfjöllun um peningaþvætti og fjármögnun hryðjuverka, hver voru fyrstu skref sem tekin voru úti í heimi í þeirri baráttu og hvernig innleiðingu reglna um efnið hefur verið háttað hér á landi. Stuttlega verður fjallað um fjórðu peningaþvættistilskipun Evrópusambandsins, sem lög nr. 140/2018 byggja á að mestu, og alþjóðlega starfshópinn FATF, ásamt helstu athugasemdum sem hann gerði við stöðu mála á Íslandi og hvernig brugðist hefur verið við þeim hér. Fjallað verður um innleiðingu tilskipunarinnar í Danmörku og Noregi og farið yfir það helsta sem er ólíkt þar, í samanburði við lög nr. 140/2018. Stuttlega verður fjallað um hlutverk ríkisskattstjóra samkvæmt lögunum. Því næst er komið að meginefni ritgerðarinnar, þvingunarúrræði og viðurlög samkvæmt XII. kafla laganna. Í XII. kafla laganna er að finna heimildir eftirlitsaðila samkvæmt lögunum til að krefjast úrbóta, leggja á dagsektir og stjórnvaldssektir, ljúka málum með sátt, víkja frá stjórn og framkvæmdastjóra tilkynningarskyldra aðila og afturkalla starfsleyfi. Í XII. kafla eru einnig ákvæði sem vernda rétt manna til að fella ekki á sig sök, opinbera birtingu viðurlaga af hálfu eftirlitsaðila og málshöfðunarfrest aðila sem vilja ekki una ákvörðun aðila. Farið verður ítarlega yfir ákvæði XII. kafla og gerð grein fyrir hvað í þeim felst, hvaða spurningar og álitaefni vakna þegar ákvæðin eru skoðuð, og hvaða þýðingu þau geta haft, ef til þess kemur að á þau muni reyna við framkvæmd laganna og hvort ákvæðin feli í sér fullnægjandi innleiðingu á fjórðu peningaþvættistilskipuninni. Að lokum verður farið yfir helstu niðurstöður og hvaða breytingar á lögunum eru æskilegar, að mati höfundar, en telja verður tilefni til að ýmis atriði í ákvæðum XII. kafla verði tekin til skoðunar, þó vissulega séu þau misjafnlega brýn.","abstract_has_math":false,"creators":["Eggert Georgsson 1993-"],"institution":null,"degree_name":null,"degree_level":null,"degree_discipline":null,"degree_department":null,"school":null,"contributors":["Háskóli Íslands"],"advisors":[],"committee_chairs":[],"committee_members":[],"year":2020,"date_issued":"2020-05-18T09:48:42Z","date_published":"2020-05-18T09:48:42Z","updated_at":"2026-07-27T21:39:12Z","subjects":["Lögfræði"],"languages":["is"],"rights":[],"rights_urls":[],"identifier_entries":[]},"links":{"outbound_url":"http://hdl.handle.net/1946/35343","outbound_label":"Handle","outbound_source":"dc:identifier.uri"},"metadata_groups":[{"id":"people","label":"People","entries":[{"key":"dc:contributor","label":"Contributor","values":["Háskóli Íslands"]},{"key":"dc:creator","label":"Author","values":["Eggert Georgsson 1993-"]}]},{"id":"academic_context","label":"Academic Context","entries":[{"key":"dc:date.accessioned","label":"Dc Date Accessioned","values":["2020-05-18T09:48:41Z"]},{"key":"dc:date.available","label":"Dc Date Available","values":["2020-05-18T09:48:41Z"]},{"key":"dc:date.issued","label":"Date","values":["2020-05-18T09:48:42Z"]},{"key":"dc:type","label":"Dc Type","values":["Thesis"]}]},{"id":"subjects_keywords","label":"Subjects and Keywords","entries":[{"key":"dc:subject","label":"Dc Subject","values":["Lögfræði"]}]},{"id":"language_rights","label":"Language and Rights","entries":[{"key":"dc:language.iso","label":"Language (ISO)","values":["is"]}]},{"id":"identifiers","label":"Identifiers","entries":[{"key":"dc:identifier.uri","label":"Identifier URI","values":["http://hdl.handle.net/1946/35343"]}]},{"id":"additional","label":"Additional Metadata","entries":[{"key":"dc:description.abstract","label":"Abstract","values":["Umræða um peningaþvætti og fjármögnun hryðjuverka hefur ekki verið sérstaklega áberandi á Íslandi síðustu ár en haustið 2019 náði hún eflaust ákveðnum hápunkti, en þá var Ísland sett á hinn svokallaða gráa lista alþjóðlega starfshópsins The Financial Action Task Force. Í þessari ritgerð er fjallað um lög nr. 140/2018 um aðgerðir gegn peningaþvætti og fjármögnun hryðjuverka sem tóku gildi 1. janúar 2019. Ritgerðin hefst á almennri umfjöllun um peningaþvætti og fjármögnun hryðjuverka, hver voru fyrstu skref sem tekin voru úti í heimi í þeirri baráttu og hvernig innleiðingu reglna um efnið hefur verið háttað hér á landi. Stuttlega verður fjallað um fjórðu peningaþvættistilskipun Evrópusambandsins, sem lög nr. 140/2018 byggja á að mestu, og alþjóðlega starfshópinn FATF, ásamt helstu athugasemdum sem hann gerði við stöðu mála á Íslandi og hvernig brugðist hefur verið við þeim hér. Fjallað verður um innleiðingu tilskipunarinnar í Danmörku og Noregi og farið yfir það helsta sem er ólíkt þar, í samanburði við lög nr. 140/2018. Stuttlega verður fjallað um hlutverk ríkisskattstjóra samkvæmt lögunum. Því næst er komið að meginefni ritgerðarinnar, þvingunarúrræði og viðurlög samkvæmt XII. kafla laganna. Í XII. kafla laganna er að finna heimildir eftirlitsaðila samkvæmt lögunum til að krefjast úrbóta, leggja á dagsektir og stjórnvaldssektir, ljúka málum með sátt, víkja frá stjórn og framkvæmdastjóra tilkynningarskyldra aðila og afturkalla starfsleyfi. Í XII. kafla eru einnig ákvæði sem vernda rétt manna til að fella ekki á sig sök, opinbera birtingu viðurlaga af hálfu eftirlitsaðila og málshöfðunarfrest aðila sem vilja ekki una ákvörðun aðila. Farið verður ítarlega yfir ákvæði XII. kafla og gerð grein fyrir hvað í þeim felst, hvaða spurningar og álitaefni vakna þegar ákvæðin eru skoðuð, og hvaða þýðingu þau geta haft, ef til þess kemur að á þau muni reyna við framkvæmd laganna og hvort ákvæðin feli í sér fullnægjandi innleiðingu á fjórðu peningaþvættistilskipuninni. Að lokum verður farið yfir helstu niðurstöður og hvaða breytingar á lögunum eru æskilegar, að mati höfundar, en telja verður tilefni til að ýmis atriði í ákvæðum XII. kafla verði tekin til skoðunar, þó vissulega séu þau misjafnlega brýn."]},{"key":"dc:title","label":"Title","values":["Aðgerðir gegn peningaþvætti og fjármögnun hryðjuverka: Þvingunarúrræði og viðurlög samkvæmt lögum nr. 140/2018"]}]}],"canonical_facts":{"dc:contributor":["Háskóli Íslands"],"dc:creator":["Eggert Georgsson 1993-"],"dc:date.accessioned":["2020-05-18T09:48:41Z"],"dc:date.available":["2020-05-18T09:48:41Z"],"dc:date.issued":["2020-05-18T09:48:42Z"],"dc:description.abstract":["Umræða um peningaþvætti og fjármögnun hryðjuverka hefur ekki verið sérstaklega áberandi á Íslandi síðustu ár en haustið 2019 náði hún eflaust ákveðnum hápunkti, en þá var Ísland sett á hinn svokallaða gráa lista alþjóðlega starfshópsins The Financial Action Task Force. Í þessari ritgerð er fjallað um lög nr. 140/2018 um aðgerðir gegn peningaþvætti og fjármögnun hryðjuverka sem tóku gildi 1. janúar 2019. Ritgerðin hefst á almennri umfjöllun um peningaþvætti og fjármögnun hryðjuverka, hver voru fyrstu skref sem tekin voru úti í heimi í þeirri baráttu og hvernig innleiðingu reglna um efnið hefur verið háttað hér á landi. Stuttlega verður fjallað um fjórðu peningaþvættistilskipun Evrópusambandsins, sem lög nr. 140/2018 byggja á að mestu, og alþjóðlega starfshópinn FATF, ásamt helstu athugasemdum sem hann gerði við stöðu mála á Íslandi og hvernig brugðist hefur verið við þeim hér. Fjallað verður um innleiðingu tilskipunarinnar í Danmörku og Noregi og farið yfir það helsta sem er ólíkt þar, í samanburði við lög nr. 140/2018. Stuttlega verður fjallað um hlutverk ríkisskattstjóra samkvæmt lögunum. Því næst er komið að meginefni ritgerðarinnar, þvingunarúrræði og viðurlög samkvæmt XII. kafla laganna. Í XII. kafla laganna er að finna heimildir eftirlitsaðila samkvæmt lögunum til að krefjast úrbóta, leggja á dagsektir og stjórnvaldssektir, ljúka málum með sátt, víkja frá stjórn og framkvæmdastjóra tilkynningarskyldra aðila og afturkalla starfsleyfi. Í XII. kafla eru einnig ákvæði sem vernda rétt manna til að fella ekki á sig sök, opinbera birtingu viðurlaga af hálfu eftirlitsaðila og málshöfðunarfrest aðila sem vilja ekki una ákvörðun aðila. Farið verður ítarlega yfir ákvæði XII. kafla og gerð grein fyrir hvað í þeim felst, hvaða spurningar og álitaefni vakna þegar ákvæðin eru skoðuð, og hvaða þýðingu þau geta haft, ef til þess kemur að á þau muni reyna við framkvæmd laganna og hvort ákvæðin feli í sér fullnægjandi innleiðingu á fjórðu peningaþvættistilskipuninni. Að lokum verður farið yfir helstu niðurstöður og hvaða breytingar á lögunum eru æskilegar, að mati höfundar, en telja verður tilefni til að ýmis atriði í ákvæðum XII. kafla verði tekin til skoðunar, þó vissulega séu þau misjafnlega brýn."],"dc:identifier.uri":["http://hdl.handle.net/1946/35343"],"dc:language.iso":["is"],"dc:subject":["Lögfræði"],"dc:title":["Aðgerðir gegn peningaþvætti og fjármögnun hryðjuverka: Þvingunarúrræði og viðurlög samkvæmt lögum nr. 140/2018"],"dc:type":["Thesis"]},"updated_at":"2026-07-27T21:39:12Z"}