{"id":{"repo_id":"reykjavik","oai_identifier":"oai:skemman.is:1946/51074"},"canonical_url":"https://search.dev.ndltd.org/etd/reykjavik/oai:skemman.is:1946/51074","repository":{"repo_id":"reykjavik","name":"Reykjavík University","base_url":"https://skemman.is/oai/request"},"display":{"title":"Peningaþvætti í viðskiptum með sýndareignir","abstract":"Peningaþvætti í viðskiptum með sýndareignir er ört vaxandi vandamál um heim allan en hingað til hefur umfjöllunarefnið tilheyrt ákveðnu lagalegu tómarúmi. Íslensk stjórnvöld hafa vakið athygli á því að slíkum viðskiptum geti fylgt mikil áhætta en slík umræða hefur einnig verið áberandi á alþjóðavettvangi. Meginviðfangsefni þessarar ritgerðar er að veita innsýn í þær lagalegu kröfur sem gerðar eru til þess að koma í veg fyrir peningaþvætti með sýndareignir með tilkomu nýrrar löggjafar Evrópusambandsins ásamt því að greina frá íslenskri og norskri löggjöf á sviði aðgerða gegn peningaþvætti og fjármögnunar hryðjuverka í viðskiptum með sýndareignir. Leitast verður eftir því að varpa ljósi á nýjar kröfur tilkynningarskyldra aðila í tengslum við eftirlit með peningaþvætti og fjármögnun hryðjuverka og hvort löggjöfin sem heild sé þannig líkleg til árangurs í baráttunni gegn peningaþvætti og fjármögnun hryðjuverka. Í niðurstöðu umfjöllunar kemur fram að skyldur tilkynningarskyldra aðila aukist til muna með tilkomu nýrrar löggjafar Evrópusambandsins. MiCA-reglugerðin markar með skýrum hætti hvað telst til sýndareigna og tiltekur hún mismunandi kröfur sem gerðar eru til þeirra aðila sem stunda viðskipti með mismunandi tegundir sýndareigna. Reglugerð Evrópuþingsins og ráðsins um upplýsingar sem fylgja skulu við millifærslu fjármuna og tiltekinna sýndareigna er ekki síður mikilvæg en segja má að hún gangi skrefinu lengra en MiCA-reglugerðin, í tengslum við peningaþvættisvarnir og varnir gegn fjármögnun hryðjuverka, enda markmið reglugerðarinnar að draga úr nafnleyndarvanda sýndareignaviðskipta með innleiðingu á ferðareglunni. Í ritgerðinni er komist að þeirri niðurstöðu að íslensk löggjöf, ein og sér, sé ólíkleg til þess að tryggja fullnægjandi varnir í baráttunni gegn peningaþvætti í viðskiptum með sýndareignir. Nýtt regluverk Evrópusambandsins sé nauðsynlegt til þess að tryggja fullnægjandi varnir í þeim efnum. Regluverkið í heild, m.t.t. íslenskra og evrópskra reglna, sé þannig líklegt til árangurs með auknu eftirliti með þeim aðilum sem stunda viðskipti með sýndareignir, beggja megin við samningsborðið.","abstract_html":"Peningaþvætti í viðskiptum með sýndareignir er ört vaxandi vandamál um heim allan en hingað til hefur umfjöllunarefnið tilheyrt ákveðnu lagalegu tómarúmi. Íslensk stjórnvöld hafa vakið athygli á því að slíkum viðskiptum geti fylgt mikil áhætta en slík umræða hefur einnig verið áberandi á alþjóðavettvangi. Meginviðfangsefni þessarar ritgerðar er að veita innsýn í þær lagalegu kröfur sem gerðar eru til þess að koma í veg fyrir peningaþvætti með sýndareignir með tilkomu nýrrar löggjafar Evrópusambandsins ásamt því að greina frá íslenskri og norskri löggjöf á sviði aðgerða gegn peningaþvætti og fjármögnunar hryðjuverka í viðskiptum með sýndareignir. Leitast verður eftir því að varpa ljósi á nýjar kröfur tilkynningarskyldra aðila í tengslum við eftirlit með peningaþvætti og fjármögnun hryðjuverka og hvort löggjöfin sem heild sé þannig líkleg til árangurs í baráttunni gegn peningaþvætti og fjármögnun hryðjuverka. Í niðurstöðu umfjöllunar kemur fram að skyldur tilkynningarskyldra aðila aukist til muna með tilkomu nýrrar löggjafar Evrópusambandsins. MiCA-reglugerðin markar með skýrum hætti hvað telst til sýndareigna og tiltekur hún mismunandi kröfur sem gerðar eru til þeirra aðila sem stunda viðskipti með mismunandi tegundir sýndareigna. Reglugerð Evrópuþingsins og ráðsins um upplýsingar sem fylgja skulu við millifærslu fjármuna og tiltekinna sýndareigna er ekki síður mikilvæg en segja má að hún gangi skrefinu lengra en MiCA-reglugerðin, í tengslum við peningaþvættisvarnir og varnir gegn fjármögnun hryðjuverka, enda markmið reglugerðarinnar að draga úr nafnleyndarvanda sýndareignaviðskipta með innleiðingu á ferðareglunni. Í ritgerðinni er komist að þeirri niðurstöðu að íslensk löggjöf, ein og sér, sé ólíkleg til þess að tryggja fullnægjandi varnir í baráttunni gegn peningaþvætti í viðskiptum með sýndareignir. Nýtt regluverk Evrópusambandsins sé nauðsynlegt til þess að tryggja fullnægjandi varnir í þeim efnum. Regluverkið í heild, m.t.t. íslenskra og evrópskra reglna, sé þannig líklegt til árangurs með auknu eftirliti með þeim aðilum sem stunda viðskipti með sýndareignir, beggja megin við samningsborðið.","abstract_has_math":false,"creators":["Dóra Jóna Aðalsteinsdóttir 1999-"],"institution":null,"degree_name":null,"degree_level":null,"degree_discipline":null,"degree_department":null,"school":null,"contributors":["Háskólinn í Reykjavík"],"advisors":[],"committee_chairs":[],"committee_members":[],"year":2025,"date_issued":"2025-06-19T11:49:57Z","date_published":"2025-06-19T11:49:57Z","updated_at":"2026-07-27T20:43:09Z","subjects":["Lögfræði","Meistaraprófsritgerðir","Peningaþvætti","Hryðjuverk"],"languages":["is"],"rights":[],"rights_urls":[],"identifier_entries":[]},"links":{"outbound_url":"https://hdl.handle.net/1946/51074","outbound_label":"Handle","outbound_source":"dc:identifier.uri"},"metadata_groups":[{"id":"people","label":"People","entries":[{"key":"dc:contributor","label":"Contributor","values":["Háskólinn í Reykjavík"]},{"key":"dc:creator","label":"Author","values":["Dóra Jóna Aðalsteinsdóttir 1999-"]}]},{"id":"academic_context","label":"Academic Context","entries":[{"key":"dc:date.accessioned","label":"Dc Date Accessioned","values":["2025-06-19T11:49:56Z"]},{"key":"dc:date.available","label":"Dc Date Available","values":["2025-06-19T11:49:56Z"]},{"key":"dc:date.issued","label":"Date","values":["2025-06-19T11:49:57Z"]},{"key":"dc:type","label":"Dc Type","values":["Thesis"]}]},{"id":"subjects_keywords","label":"Subjects and Keywords","entries":[{"key":"dc:subject","label":"Dc Subject","values":["Lögfræði","Meistaraprófsritgerðir","Peningaþvætti","Hryðjuverk"]}]},{"id":"language_rights","label":"Language and Rights","entries":[{"key":"dc:language.iso","label":"Language (ISO)","values":["is"]}]},{"id":"identifiers","label":"Identifiers","entries":[{"key":"dc:identifier.uri","label":"Identifier URI","values":["https://hdl.handle.net/1946/51074"]}]},{"id":"additional","label":"Additional Metadata","entries":[{"key":"dc:description.abstract","label":"Abstract","values":["Peningaþvætti í viðskiptum með sýndareignir er ört vaxandi vandamál um heim allan en hingað til hefur umfjöllunarefnið tilheyrt ákveðnu lagalegu tómarúmi. Íslensk stjórnvöld hafa vakið athygli á því að slíkum viðskiptum geti fylgt mikil áhætta en slík umræða hefur einnig verið áberandi á alþjóðavettvangi. Meginviðfangsefni þessarar ritgerðar er að veita innsýn í þær lagalegu kröfur sem gerðar eru til þess að koma í veg fyrir peningaþvætti með sýndareignir með tilkomu nýrrar löggjafar Evrópusambandsins ásamt því að greina frá íslenskri og norskri löggjöf á sviði aðgerða gegn peningaþvætti og fjármögnunar hryðjuverka í viðskiptum með sýndareignir. Leitast verður eftir því að varpa ljósi á nýjar kröfur tilkynningarskyldra aðila í tengslum við eftirlit með peningaþvætti og fjármögnun hryðjuverka og hvort löggjöfin sem heild sé þannig líkleg til árangurs í baráttunni gegn peningaþvætti og fjármögnun hryðjuverka. Í niðurstöðu umfjöllunar kemur fram að skyldur tilkynningarskyldra aðila aukist til muna með tilkomu nýrrar löggjafar Evrópusambandsins. MiCA-reglugerðin markar með skýrum hætti hvað telst til sýndareigna og tiltekur hún mismunandi kröfur sem gerðar eru til þeirra aðila sem stunda viðskipti með mismunandi tegundir sýndareigna. Reglugerð Evrópuþingsins og ráðsins um upplýsingar sem fylgja skulu við millifærslu fjármuna og tiltekinna sýndareigna er ekki síður mikilvæg en segja má að hún gangi skrefinu lengra en MiCA-reglugerðin, í tengslum við peningaþvættisvarnir og varnir gegn fjármögnun hryðjuverka, enda markmið reglugerðarinnar að draga úr nafnleyndarvanda sýndareignaviðskipta með innleiðingu á ferðareglunni. Í ritgerðinni er komist að þeirri niðurstöðu að íslensk löggjöf, ein og sér, sé ólíkleg til þess að tryggja fullnægjandi varnir í baráttunni gegn peningaþvætti í viðskiptum með sýndareignir. Nýtt regluverk Evrópusambandsins sé nauðsynlegt til þess að tryggja fullnægjandi varnir í þeim efnum. Regluverkið í heild, m.t.t. íslenskra og evrópskra reglna, sé þannig líklegt til árangurs með auknu eftirliti með þeim aðilum sem stunda viðskipti með sýndareignir, beggja megin við samningsborðið.","Money laundering in virtual asset transactions is a rapidly growing global concern, yet it has so far existed in a legal void. Icelandic authorities have highlighted the significant risks associated with such transactions, a concern that is increasingly echoed at the international level. The primary objective of this thesis is to provide an overview of the legal requirements introduced to prevent money laundering through virtual assets, particularly in light of the European Union’s new legislative framework. The thesis also explores the legal frameworks in Iceland and Norway concerning anti-money laundering (AML) and counter-terrorist financing (CTF) measures in the context of virtual asset markets. The aim is to shed light on the new obligations imposed on obliged entities with regard to AML/CTF supervision and to assess whether the legislative framework, as a whole, is likely to be effective in combating money laundering and terrorist financing. The conclusion of the thesis indicates that the obligations placed on obliged entities will increase significantly with the introduction of the EU’s new legislative package. The Markets in Crypto-Assets Regulation (MiCA) clearly defines what constitutes a virtual asset and specifies the different requirements applicable to service providers depending on the type of crypto-assets they deal with. Moreover, the Regulation of the European Parliament and of the Council on information accompanying transfers of funds and certain crypto-assets plays a central role in this analysis. It arguably goes a step further than MiCA in the AML/CTF context by seeking to reduce the anonymity associated with virtual asset transfers through the implementation of the so-called \"travel rule.\" The thesis concludes that Icelandic legislation alone is unlikely to provide sufficient safeguards in the fight against money laundering in crypto-asset transactions. The new EU regulatory framework is deemed necessary to ensure adequate protection in this area. Taken together, the regulatory framework, considering both Icelandic and European rules, is likely to be effective, particularly through enhanced oversight of entities engaging in crypto-asset transactions on both sides of the table."]},{"key":"dc:title","label":"Title","values":["Peningaþvætti í viðskiptum með sýndareignir","Hvaða lagalegu kröfur eru gerðar til að koma í veg fyrir peningaþvætti í viðskiptum með sýndareignir og eru þær líklegar til árangurs?"]}]}],"canonical_facts":{"dc:contributor":["Háskólinn í Reykjavík"],"dc:creator":["Dóra Jóna Aðalsteinsdóttir 1999-"],"dc:date.accessioned":["2025-06-19T11:49:56Z"],"dc:date.available":["2025-06-19T11:49:56Z"],"dc:date.issued":["2025-06-19T11:49:57Z"],"dc:description.abstract":["Peningaþvætti í viðskiptum með sýndareignir er ört vaxandi vandamál um heim allan en hingað til hefur umfjöllunarefnið tilheyrt ákveðnu lagalegu tómarúmi. Íslensk stjórnvöld hafa vakið athygli á því að slíkum viðskiptum geti fylgt mikil áhætta en slík umræða hefur einnig verið áberandi á alþjóðavettvangi. Meginviðfangsefni þessarar ritgerðar er að veita innsýn í þær lagalegu kröfur sem gerðar eru til þess að koma í veg fyrir peningaþvætti með sýndareignir með tilkomu nýrrar löggjafar Evrópusambandsins ásamt því að greina frá íslenskri og norskri löggjöf á sviði aðgerða gegn peningaþvætti og fjármögnunar hryðjuverka í viðskiptum með sýndareignir. Leitast verður eftir því að varpa ljósi á nýjar kröfur tilkynningarskyldra aðila í tengslum við eftirlit með peningaþvætti og fjármögnun hryðjuverka og hvort löggjöfin sem heild sé þannig líkleg til árangurs í baráttunni gegn peningaþvætti og fjármögnun hryðjuverka. Í niðurstöðu umfjöllunar kemur fram að skyldur tilkynningarskyldra aðila aukist til muna með tilkomu nýrrar löggjafar Evrópusambandsins. MiCA-reglugerðin markar með skýrum hætti hvað telst til sýndareigna og tiltekur hún mismunandi kröfur sem gerðar eru til þeirra aðila sem stunda viðskipti með mismunandi tegundir sýndareigna. Reglugerð Evrópuþingsins og ráðsins um upplýsingar sem fylgja skulu við millifærslu fjármuna og tiltekinna sýndareigna er ekki síður mikilvæg en segja má að hún gangi skrefinu lengra en MiCA-reglugerðin, í tengslum við peningaþvættisvarnir og varnir gegn fjármögnun hryðjuverka, enda markmið reglugerðarinnar að draga úr nafnleyndarvanda sýndareignaviðskipta með innleiðingu á ferðareglunni. Í ritgerðinni er komist að þeirri niðurstöðu að íslensk löggjöf, ein og sér, sé ólíkleg til þess að tryggja fullnægjandi varnir í baráttunni gegn peningaþvætti í viðskiptum með sýndareignir. Nýtt regluverk Evrópusambandsins sé nauðsynlegt til þess að tryggja fullnægjandi varnir í þeim efnum. Regluverkið í heild, m.t.t. íslenskra og evrópskra reglna, sé þannig líklegt til árangurs með auknu eftirliti með þeim aðilum sem stunda viðskipti með sýndareignir, beggja megin við samningsborðið.","Money laundering in virtual asset transactions is a rapidly growing global concern, yet it has so far existed in a legal void. Icelandic authorities have highlighted the significant risks associated with such transactions, a concern that is increasingly echoed at the international level. The primary objective of this thesis is to provide an overview of the legal requirements introduced to prevent money laundering through virtual assets, particularly in light of the European Union’s new legislative framework. The thesis also explores the legal frameworks in Iceland and Norway concerning anti-money laundering (AML) and counter-terrorist financing (CTF) measures in the context of virtual asset markets. The aim is to shed light on the new obligations imposed on obliged entities with regard to AML/CTF supervision and to assess whether the legislative framework, as a whole, is likely to be effective in combating money laundering and terrorist financing. The conclusion of the thesis indicates that the obligations placed on obliged entities will increase significantly with the introduction of the EU’s new legislative package. The Markets in Crypto-Assets Regulation (MiCA) clearly defines what constitutes a virtual asset and specifies the different requirements applicable to service providers depending on the type of crypto-assets they deal with. Moreover, the Regulation of the European Parliament and of the Council on information accompanying transfers of funds and certain crypto-assets plays a central role in this analysis. It arguably goes a step further than MiCA in the AML/CTF context by seeking to reduce the anonymity associated with virtual asset transfers through the implementation of the so-called \"travel rule.\" The thesis concludes that Icelandic legislation alone is unlikely to provide sufficient safeguards in the fight against money laundering in crypto-asset transactions. The new EU regulatory framework is deemed necessary to ensure adequate protection in this area. Taken together, the regulatory framework, considering both Icelandic and European rules, is likely to be effective, particularly through enhanced oversight of entities engaging in crypto-asset transactions on both sides of the table."],"dc:identifier.uri":["https://hdl.handle.net/1946/51074"],"dc:language.iso":["is"],"dc:subject":["Lögfræði","Meistaraprófsritgerðir","Peningaþvætti","Hryðjuverk"],"dc:title":["Peningaþvætti í viðskiptum með sýndareignir","Hvaða lagalegu kröfur eru gerðar til að koma í veg fyrir peningaþvætti í viðskiptum með sýndareignir og eru þær líklegar til árangurs?"],"dc:type":["Thesis"]},"updated_at":"2026-07-27T20:43:09Z"}