Influência da gestão de cobranças e gestão de créditos na estrutura financeira de empresas
type: CreativeWork
description: A crise económico-financeira da última década fragilizou os bancos a nível mundial. Portugal não foi exceção, com efeitos especialmente gravosos nos casos BPP, BPN, BES e BANIF. Estes efeitos gravosos sentiram-se também ao nível do incumprimento de crédito tendo, esta tese, por objeto o estudo do impacto da gestão de cobranças e gestão de risco de crédito sobre os rácios de rentabilidade, liquidez e solvabilidades em 6 bancos a operar em Portugal, entre 2011 e 2015. Utilizou-se uma abordagem quantitativa exploratória no estudo empírico, complementada com uma abordagem qualitativa, focadas fundamentalmente na descrição dos resultados obtidos com o software SPSS. Foram testados modelos de regressão multivariada, nos quais foram definidos como variáveis dependentes; indicadores de Rentabilidade, o ROE; de Risco de Liquidez o rácio Empréstimos/Depósitos e de Risco de Solvabilidade o rácio Fundos Próprios Totais/ Ativos Ponderados pelo Risco. Como variáveis dependentes os indicadores da gestão do risco de crédito; NPLR, LLP e o RCV. Os resultados do estudo sugerem que a gestão do risco de crédito tem efeito positivo sobre a Rentabilidade em todos bancos objeto de estudo. Entre os dois indicadores de gestão de risco de crédito utilizados, o NPLR tem um efeito mais significativo do que o LLP no ROE. No entanto, não sugerem a existência de uma relação direta e confiável entre a gestão do risco de crédito no Risco de Liquidez e no Risco de Solvabilidade. No que se refere à análise da influência positiva da integração em PERSI os resultados sugerem uma melhoria na qualidade de negociação com os clientes em incumprimento, alargando o universo de clientes em incumprimento a celebrar acordos extrajudiciais com impacto positivo nos indicadores da gestão do risco de crédito, Rácio de Crédito Vencido e Rácio de Provisões de Crédito Vencido para os bancos em estudo.
abstract: A crise económico-financeira da última década fragilizou os bancos a nível mundial. Portugal não foi exceção, com efeitos especialmente gravosos nos casos BPP, BPN, BES e BANIF. Estes efeitos gravosos sentiram-se também ao nível do incumprimento de crédito tendo, esta tese, por objeto o estudo do impacto da gestão de cobranças e gestão de risco de crédito sobre os rácios de rentabilidade, liquidez e solvabilidades em 6 bancos a operar em Portugal, entre 2011 e 2015. Utilizou-se uma abordagem quantitativa exploratória no estudo empírico, complementada com uma abordagem qualitativa, focadas fundamentalmente na descrição dos resultados obtidos com o software SPSS. Foram testados modelos de regressão multivariada, nos quais foram definidos como variáveis dependentes; indicadores de Rentabilidade, o ROE; de Risco de Liquidez o rácio Empréstimos/Depósitos e de Risco de Solvabilidade o rácio Fundos Próprios Totais/ Ativos Ponderados pelo Risco. Como variáveis dependentes os indicadores da gestão do risco de crédito; NPLR, LLP e o RCV. Os resultados do estudo sugerem que a gestão do risco de crédito tem efeito positivo sobre a Rentabilidade em todos bancos objeto de estudo. Entre os dois indicadores de gestão de risco de crédito utilizados, o NPLR tem um efeito mais significativo do que o LLP no ROE. No entanto, não sugerem a existência de uma relação direta e confiável entre a gestão do risco de crédito no Risco de Liquidez e no Risco de Solvabilidade. No que se refere à análise da influência positiva da integração em PERSI os resultados sugerem uma melhoria na qualidade de negociação com os clientes em incumprimento, alargando o universo de clientes em incumprimento a celebrar acordos extrajudiciais com impacto positivo nos indicadores da gestão do risco de crédito, Rácio de Crédito Vencido e Rácio de Provisões de Crédito Vencido para os bancos em estudo.
author: Ferreira, Carla Maria da Ascensão Pires Fernandes
language: por
keywords: Gestão de empresas, Gestão financeira, Gestão do risco, Crédito, Liquidez, Solvabilidade, Rentabilidade, Indicadores, PERSI, Credit risk management, Profitability, Liquidity risk, Solvability risk
date published: 2018-05-21
date modified: 2026-07-24T00:49:38Z
provider: Universidade Aberta
publisher: Networked Digital Library of Theses and Dissertations
type: WebPage
source organization: Universidade Aberta

PropertyValue
property ID: Handle
value: http://hdl.handle.net/10400.2/7376